La gestion de la trésorerie consiste à gérer, sur la base d’une vision actuelle, les flux de trésorerie entrants et sortants de votre entreprise. Il s’agit donc du résultat des revenus et des coûts d’une entreprise. L’entreprise reçoit des factures payées par des débiteurs, mais effectue également des dépenses, telles que le loyer d’un local commercial et les coûts du personnel. Un aperçu de la trésorerie offre un aperçu des entrées et sorties d’argent sur une période donnée. Cela montre la position financière d’une entreprise et permet, entre autres, de faire des prévisions. Par exemple, pour déterminer s’il y a suffisamment de liquidités pour réaliser un investissement important ou pour s’étendre et embaucher de nouveaux employés. Cela montre que la gestion de la trésorerie est importante pour prendre des décisions stratégiques pour l’avenir.
Pourquoi la gestion de la trésorerie est-elle importante ?
La gestion de la trésorerie est importante pour obtenir un aperçu des flux de trésorerie actuels et futurs. La gestion comprend toutes les activités liées à l’optimisation des flux de trésorerie entrants et sortants de l’entreprise. L’objectif de la gestion de la trésorerie est d’optimiser la marge financière de l’entreprise. Une trésorerie positive offre, par exemple, la possibilité de répondre aux obligations de paiement à court terme. De plus, une marge financière dans une entreprise offre la possibilité d’acheter des stocks ou de faire des investissements et de faire croître l’entreprise.
La trésorerie comme indicateur
Une bonne gestion de la trésorerie permet également d’obtenir un financement. Lors de la demande d’un crédit, il est important de présenter un aperçu actuel de la trésorerie. Le prêteur voit une trésorerie positive comme un indicateur pour déterminer si les obligations de paiement peuvent être respectées. Les ressources financières disponibles peuvent être rendues visibles avec un plan de trésorerie et des prévisions. De plus, la gestion de la trésorerie permet de gérer de manière optimale les flux de trésorerie entrants et sortants en combinaison avec un aperçu des investissements et des stocks.
Gestion de la trésorerie : opérations, investissements et financements
La gestion de la trésorerie concerne à la fois les activités commerciales, les activités d’investissement et les activités de financement. Les activités commerciales ou opérationnelles concernent par exemple l’achat de stocks ou le paiement des salaires. Les activités d’investissement concernent par exemple la réalisation d’investissements, tels que l’achat de machines. Dans le cadre des activités de financement, il peut s’agir par exemple d’un prêt commercial.
Quelles sont les tâches de la gestion de la trésorerie ?
Tâches de la gestion de la trésorerie :
- Établir un aperçu de la trésorerie
- Faire une prévision de la trésorerie
- Gérer les transactions entrantes et sortantes
- Gérer les investissements
- Gérer les stocks
- Gérer les financements
Les tâches de la gestion de la trésorerie consistent entre autres à rendre les transactions entrantes et sortantes claires. Il est en effet important que votre entreprise reçoive le paiement des factures le plus rapidement possible pour optimiser la liquidité. Avoir une vue d’ensemble de toutes les transactions commerciales constitue la base de l’exécution de la gestion de la trésorerie. De plus, différents éléments sont applicables pour parvenir à une bonne gestion de la trésorerie. Outre l’établissement d’un aperçu de la trésorerie, il est par exemple important de faire et de gérer une prévision de la trésorerie. Ainsi, la gestion des investissements constitue également une tâche importante, tout comme la gestion des stocks et des financements.
Établir un aperçu de la trésorerie
Établir un aperçu de la trésorerie offre un aperçu des flux de trésorerie passés et présents. Vous faites un aperçu de toutes les transactions financières d’une période spécifique, par exemple par mois, en examinant les flux de trésorerie entrants et sortants. Cela vous permet de contrôler la situation financière de l’entreprise.
Faire une prévision de la trésorerie
Lors de l’élaboration d’une prévision de la trésorerie, vous faites une estimation de toutes les transactions financières pour une période future. En plus de fournir des informations sur la situation financière actuelle, une prévision permet d’anticiper les développements dans le cadre de la gestion de la trésorerie.
Gérer les transactions entrantes et sortantes
La gestion de la trésorerie peut être concrétisée en prenant des mesures pour gérer les transactions entrantes et sortantes. Un élément important de cela est d’optimiser la trésorerie, ce que vous faites entre autres en menant une gestion stricte des débiteurs.
Vous pouvez par exemple raccourcir le délai de paiement et suivre rapidement les débiteurs en cas de non-paiement. Le logiciel Payt facilite la gestion des débiteurs à cet égard avec le suivi automatisé des débiteurs. Cela améliore le comportement de paiement des débiteurs et donc la liquidité d’une entreprise.
Il existe encore d’autres possibilités pour gérer les transactions entrantes et sortantes dans le cadre de la gestion de la trésorerie. Il est par exemple possible de convenir de conditions de paiement favorables avec les fournisseurs. Pensez à payer après coup, comme lors de l’achat de stocks ou en réglant une facture le dernier jour du délai de paiement.
Gérer les investissements
La gestion des investissements est également une tâche importante dans la gestion de la trésorerie. Il est notamment important de garantir la stabilité financière à long terme et d’éviter les déficits de liquidité. Avec une trésorerie optimale, l’entreprise a la possibilité de réaliser des investissements. Cependant, il n’est pas conseillé d’utiliser toutes les ressources financières pour investir, car cela pourrait réduire la liquidité. Le ROI attendu doit bien sûr être pris en compte lors de la réalisation d’investissements.
Gérer les stocks
La gestion des stocks fait également partie de la gestion de la trésorerie. Il est par exemple important que le stock ne soit pas trop important s’il y a un risque que tous les produits ne soient pas vendus. La gestion des stocks peut être automatisée en passant des commandes lorsque le stock actuel devient insuffisant. Une autre méthode consiste à réapprovisionner sur commande lorsqu’il est difficile d’estimer quand les produits seront vendus. Il est également possible de commander une quantité égale de produits à des dates fixes et en fonction de l’expérience. C’est une méthode pratique pour les entreprises qui ont des ventes prévisibles, comme les supermarchés.
Gérer les financements
La gestion des financements est bien sûr importante dans la gestion de la trésorerie, surtout lorsqu’il s’agit de crédits à court terme. Avec une trésorerie optimale, il est possible de respecter les obligations de crédit, mais avec une trésorerie négative, cela peut devenir difficile. C’est pourquoi ce point mérite l’attention nécessaire pour maintenir la liquidité de votre entreprise. De plus, les entreprises obtiennent plus facilement un crédit auprès d’une banque sur la base d’une gestion de la trésorerie solide avec une prévision de trésorerie favorable.
Gestion de la trésorerie avec cash pooling
Certaines entreprises ont des filiales ou des succursales à l’étranger, ce qui nécessite une attention particulière pour la gestion de la trésorerie. Si toutes les entreprises de la société mère ont leur propre compte, il est difficile et chronophage de mener une bonne gestion de la trésorerie. Dans ce contexte, une solution est disponible grâce au cash pooling. Avec le cash pooling, il y a une gestion centralisée à partir d’un seul compte. Cela permet de créer aussi facilement un aperçu de la trésorerie que s’il s’agissait d’une seule entreprise.
Pièges de la gestion de la trésorerie
Il est important dans la gestion de la trésorerie d’éviter que la position de liquidité de l’entreprise ne se détériore. À cet égard, il existe un certain nombre de pièges qui peuvent entraîner une mauvaise trésorerie. Par exemple, en devenant trop confiant et en dépensant trop d’argent par rapport à la marge financière et à la prévision de trésorerie. Un piège est également l’absence de réserve dans l’entreprise pour faire face à des dépenses imprévues.
Estimation trop optimiste
Il arrive qu’une prévision soit trop optimiste, ce qui peut entraîner un problème de trésorerie pour l’entreprise dans un avenir proche. C’est aussi un piège de ne faire qu’un seul aperçu de la trésorerie avec prévision et de s’arrêter là. La gestion de la trésorerie est en effet un processus continu. Un autre piège est de négliger la gestion des débiteurs. Ce sont justement les débiteurs qui ont un impact important sur la liquidité d’une entreprise.
Confiance aveugle dans la solvabilité
Lors de l’établissement de nouvelles collaborations, il y a un piège à faire confiance aveuglément à la solvabilité d’une entreprise. Si une entreprise s’avère finalement ne pas être aussi solvable, cela pose des problèmes pouvant même entraîner une trésorerie négative. C’est pourquoi il est important d’ajouter une tâche à la gestion de la trésorerie sous la forme d’une vérification de la solvabilité. D’ailleurs, le logiciel Payt facilite également la vérification de la solvabilité des entreprises. Vérifiez périodiquement également les entreprises avec lesquelles vous avez déjà une relation commerciale pour leur solvabilité, car les situations peuvent changer rapidement.
Optez pour la gestion de la trésorerie avec Payt
Payt propose un logiciel pour mener la meilleure gestion de la trésorerie et ainsi obtenir une maîtrise optimale des flux de trésorerie. La stabilité financière constitue la raison d’être d’une entreprise et les processus automatisés y contribuent de manière significative. La gestion des flux de trésorerie est d’une importance capitale pour les entreprises. Les factures restent-elles impayées sans qu’on s’en occupe ? C’est désastreux pour la liquidité et la gestion de l’entreprise. C’est pourquoi la gestion de la trésorerie de Payt est conçue pour optimiser la gestion des débiteurs. Le logiciel de gestion de la trésorerie offre en outre des informations détaillées et la possibilité de faire des prévisions. De plus, il vous donne tous les outils pour améliorer la position de trésorerie d’une entreprise. Payt est facile à connecter à presque tous les logiciels de comptabilité.
